Manuel Mouvements & historique
Le Journal des comptes trace chaque transaction de la trésorerie : son origine (vente, achat, salaire, AGIO…), son sens (encaissement +, décaissement −), son montant, sa date et son état de pointage.
Présentation
Chaque opération financière de l'entreprise génère une ligne de journal rattachée à un compte. Les écritures sont créées automatiquement par les pièces métier (un encaissement de facture, un paiement de fournisseur, un salaire…) ou manuellement via un mouvement (alimentation, retrait, transfert). Le journal est entièrement traçable : chaque ligne renvoie à sa pièce d'origine.
Objectif métier
- Historiser toutes les entrées / sorties d'argent
- Identifier l'origine de chaque transaction
- Préparer le rapprochement bancaire
- Exporter le journal (PDF / Excel)
Public cible
- Trésorier — suit les flux au quotidien
- Comptabilité — rapproche et contrôle
- Audit / contrôle — vérifie la traçabilité
D'où viennent les écritures ?
Le journal consolide les flux des Encaissements (ventes) et des Paiements (achats), des salaires, des frais de parc (carburant, vidange, entretien) et des mouvements manuels saisis depuis la situation des comptes.
Accès et navigation
Menu latéral gauche : Finances → Journal des comptes. (Ou via la loupe d'une ligne de la situation des comptes, filtré sur le compte choisi.)
Journal des comptes
Le journal liste les transactions, leur compte, leur libellé, leur origine, le sens de l'opération, la date et le montant. La pastille en première colonne indique l'état de pointage (vert / orange / gris). Les filtres par mois et la Recherche affinent l'affichage.
| Compte⇅ | Libellé⇅ | Origine⇅ | Opération⇅ | Date⇅ | Montant⇅ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BIAT — Compte courant | Encaissement FC SY000451 | Facture vente | Encaiss. (+) | 08/05/2026 | 9 200,000TND | ||
| Attijari Bank — Compte N°2 | Paiement FA-2026-117 | Facture achat | Décaiss. (−) | 07/05/2026 | 12 480,000TND | ||
| BIAT — Compte courant | Virement caisse → banque | Autre | Aliment. (+) | 06/05/2026 | 15 000,000TND | ||
| Caisse principale | Salaires Mai 2026 | Salaire | Décaiss. (−) | 05/05/2026 | 38 600,000TND | ||
| Attijari Bank — Compte N°2 | AGIO & frais de tenue T2 | AGIO | Décaiss. (−) | 03/05/2026 | 186,500TND |
Colonnes du journal
| Colonne | Description |
|---|---|
| Pastille | État de pointage : vert (rapproché), orange (à pointer), gris (caisse, hors rapprochement). |
| Compte | Compte bancaire ou de caisse impacté par la transaction. |
| Libellé | Description de l'écriture (référence de pièce, motif…). |
| Origine | Pièce qui a généré l'écriture (facture, salaire, AGIO… — section 5). |
| Opération | Sens : Encaiss. (+), Décaiss. (−), Aliment. (+), Retrait (−), Transfert. |
| Date | Date de la transaction. |
| Montant | Vert si le solde augmente, rouge s'il diminue. |
Sens des opérations
Cinq types d'opération déterminent l'effet sur le solde. Les opérations Encaissement et Alimentation augmentent le solde (vert) ; Décaissement et Retrait le diminuent (rouge) ; le Transfert agit sur deux comptes.
| Opération | Effet sur le solde | Exemple |
|---|---|---|
| Encaissement (+) | Augmente le solde | Règlement d'une facture client |
| Décaissement (−) | Diminue le solde | Paiement d'un fournisseur, salaire, AGIO |
| Alimentation (+) | Augmente le solde (compte recevant) | Dépôt en banque, apport en caisse |
| Retrait (−) | Diminue le solde (compte source) | Retrait d'espèces |
| Transfert | Débite un compte, crédite l'autre | Virement caisse → banque |
Un Transfert se matérialise par deux lignes de journal : un Retrait côté compte source et une Alimentation côté compte destination.
Origines d'un mouvement
Chaque transaction est rattachée à sa pièce d'origine, ce qui rend le journal entièrement traçable. Swifto distingue 15 origines (plus Autre) :
Filtrer le journal par origine (via la Recherche) isole rapidement, par exemple, tous les AGIO du trimestre ou tous les salaires du mois.
Saisir un mouvement manuel
Depuis la situation des comptes, le bouton Mouvement ouvre la fenêtre de saisie. Choisissez le type (alimentation, retrait, transfert), le ou les comptes, le montant et la date.
Nouveau mouvement de compte
Un Transfert entre comptes de devises différentes demande de saisir le montant dans chaque devise (montant retiré côté source, montant crédité côté destination).
Filtres & recherche
Filtre par mois
Les onglets de mois (Janvier → Décembre) restreignent le journal à la période choisie.
Recherche avancée
Filtre par compte, devise et période (date début → date fin).
Export PDF
Édite le journal filtré en PDF (relevé interne).
Export Excel
Exporte les lignes pour analyse ou rapprochement hors ligne.
Pointage & détail
Le bouton de la barre permet de pointer les mouvements bancaires sélectionnés (rapprochement). La loupe de chaque ligne ouvre le détail de la transaction et sa pièce d'origine.
Vert
Mouvement identifié sur le relevé bancaire (rapproché).
Orange
Mouvement bancaire pas encore pointé (en attente).
Gris
Compte caisse — non concerné par le rapprochement.
Le pointage est détaillé dans Règlements & rapprochements ; les effets à venir figurent dans les échéanciers.
Cycle de vie (workflow)
flowchart LR A([Pièce métier
Facture · Salaire · AGIO]):::s --> B[Encaissement / Décaissement]:::p M([Mouvement manuel
Aliment. · Retrait · Transfert]):::s --> J B --> J[Ligne de journal]:::p J --> SO[(Solde du compte
mis à jour)]:::st J -.->|relevé banque| R([Pointé / rapproché]):::ok classDef p fill:#ECFDF5,stroke:#16A34A,color:#065F46; classDef s fill:#F5F3FF,stroke:#8B5CF6,color:#5B21B6; classDef st fill:#FEF3C7,stroke:#F59E0B,color:#92400E; classDef ok fill:#D1FAE5,stroke:#10B981,color:#065F46; classDef ko fill:#FEE2E2,stroke:#EF4444,color:#991B1B;
Règles métier
Solde automatique — chaque encaissement crédite, chaque décaissement débite le compte ; le solde réel est recalculé en temps réel.
Transfert = double écriture — un virement génère un retrait sur le compte source et une alimentation sur le compte destination.
Pointage réservé aux comptes bancaires — les lignes de caisse (pastille grise) sont exclues du rapprochement.
Traçabilité — chaque mouvement reste rattaché à sa pièce d'origine. Annulez la pièce source plutôt que d'éditer directement le journal, pour ne pas désynchroniser les soldes.
Rôles & permissions
| Action | Trésorier | Comptable | Commercial | Admin |
|---|---|---|---|---|
| Consulter le journal | ✅ | ✅ | ✅ | ✅ |
| Saisir un mouvement manuel | ✅ | ✅ | — | ✅ |
| Pointer (rapprochement) | ✅ | ✅ | — | ✅ |
| Exporter (PDF / Excel) | ✅ | ✅ | ✅ | ✅ |
| Supprimer une écriture | — | — | — | ✅ |
Matrice indicative — dépend des profils définis dans votre entreprise.
FAQ & Conseils
Une transaction n'apparaît pas dans le journal ?
Vérifiez le filtre du mois actif et la Recherche (compte / devise / période). La pièce d'origine doit aussi avoir été validée pour générer l'écriture.
Comment passer de la caisse à la banque ?
Bouton Mouvement → type Transfert : compte source (Retrait) = caisse, compte destination (Alimentation) = banque, puis le montant.
Conseil — saisir les AGIO régulièrement
Enregistrez les AGIO et frais bancaires dès réception du relevé : le solde réel reste fidèle et l'écart de compte minimal.
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