Manuel Dashboard Finances
Le tableau de bord qui projette votre trésorerie à venir : ce qui va sortir (charges prévisionnelles), ce qui va rentrer (recettes prévisionnelles), le cash-flow et le taux de couverture — avec une jauge colorée qui indique en un coup d'œil si vos recettes couvrent vos charges.
Présentation
Le Dashboard Finances est un tableau de bord financier qui projette votre trésorerie à venir. Là où les autres tableaux de bord regardent ce qui s'est passé, celui-ci anticipe : il rassemble d'un côté tout ce que vous allez devoir décaisser (salaires, achats non payés, chèques et avis à honorer) et de l'autre tout ce que vous allez encaisser (règlements clients attendus). Il en déduit votre cash-flow prévisionnel et un taux de couverture qui répond à une seule question : mes recettes à venir couvrent-elles mes charges à venir ?
Objectif
- Anticiper les sorties de trésorerie
- Anticiper les entrées attendues
- Mesurer le cash-flow prévisionnel
- Vérifier la couverture des charges
Public cible
- Dirigeant — pilotage de la trésorerie
- Finance / comptabilité
- Responsable achats & recouvrement
Ce tableau de bord complète les dashboards Ventes, Stock et Caisses : ces derniers analysent l'activité réalisée, tandis que le Dashboard Finances se tourne vers l'avenir de votre trésorerie.
Accès et navigation
Menu latéral : Tableaux de bord → Dashboard Finances. Un sélecteur de période est disponible en haut de l'écran ; notez toutefois que la partie prévisionnelle reflète toujours l'état actuel de votre trésorerie (voir la section 9).
Scoreboard financier
Au-dessus du bloc prévisionnel, six indicateurs résument l'activité réalisée sur la période : ce qui a été vendu, ce qui a été acheté, ce qui a été encaissé et ce qui reste dû.
| Indicateur | Signification |
|---|---|
| CA Ventes TTC | Chiffre d'affaires facturé sur la période, toutes taxes comprises. |
| Charges Achats TTC | Total des achats de la période, toutes taxes comprises. |
| Marge brute HTC | CA hors taxes − charges hors taxes : la marge réellement dégagée. |
| Encaissements | Montant effectivement encaissé auprès des clients. |
| Encours clients | Créances restant à recouvrer. |
| Solde Débit/Crédit | Position nette des comptes de trésorerie sur la période. |
Ces six indicateurs portent sur le réalisé. Les quatre indicateurs prévisionnels décrits plus bas (charges, recettes, cash-flow, taux de couverture) portent au contraire sur les engagements à venir : ne les additionnez pas.
La marge brute HTC se calcule hors taxes, alors que le CA et les charges affichés sont TTC. C'est volontaire : la marge n'a de sens qu'hors TVA, celle-ci étant reversée à l'État.
Prévision de trésorerie
La prévision se lit sur quatre indicateurs de synthèse — charges prévisionnelles, recettes prévisionnelles, cash-flow prévisionnel et taux de couverture — complétés par une jauge qui matérialise la couverture.
| Indicateur | Signification |
|---|---|
| Charges prévisionnelles | Total de ce que vous allez devoir décaisser (salaires, achats non payés, chèques et avis à honorer). |
| Recettes prévisionnelles | Total de ce que vous allez encaisser (règlements clients attendus, chèques et avis à recevoir). |
| Cash-flow prévisionnel | Solde net attendu = recettes − charges. Positif = excédent, négatif = tension. |
| Taux de couverture | Part des charges couverte par les recettes attendues, en pourcentage. |
Charges prévisionnelles
Ce sont vos sorties de trésorerie à venir. Swifto additionne quatre composantes issues de vos modules RH et Achats.
| Composante | Ce qu'elle représente | Exemple |
|---|---|---|
| Masse salariale | Coût employeur du dernier mois de paie (salaires + charges). | 31 500 TND |
| Achats non payés | Reste à payer sur vos factures fournisseurs. | 18 400 TND |
| Chèques antidatés | Chèques émis à décaisser à une date future. | 5 600 TND |
| Avis de règlement fournisseurs | Échéances de règlement fournisseurs planifiées. | 2 800 TND |
| Total charges prévisionnelles | 58 300 TND |
La masse salariale est reprise du dernier mois de paie clôturé, en coût employeur (salaires bruts + charges patronales), pour refléter le décaissement réel.
Recettes prévisionnelles
Ce sont vos entrées de trésorerie attendues. Swifto additionne trois composantes issues de votre module Ventes.
| Composante | Ce qu'elle représente | Exemple |
|---|---|---|
| Encaissements attendus | Reste à encaisser sur vos bons de livraison. | 52 100 TND |
| Chèques antidatés | Chèques clients à encaisser à une date future. | 13 700 TND |
| Avis de règlement clients | Échéances de règlement clients planifiées. | 6 100 TND |
| Total recettes prévisionnelles | 71 900 TND |
Le reste à encaisser est lu sur le bon de livraison : il correspond au montant livré qui n'a pas encore été réglé par le client.
Cash-flow & taux de couverture
Deux indicateurs dérivent directement des charges et des recettes.
Cash-flow prévisionnel
Cash-flow = Recettes − Charges
Positif = excédent de trésorerie attendu ; négatif = tension à anticiper.
Taux de couverture
Couverture = Recettes ÷ Charges × 100
≥ 100 % = vos recettes attendues couvrent vos charges attendues.
Lecture simple : un taux de 123 % signifie que pour 100 TND de charges à honorer, vous attendez 123 TND de recettes — soit une marge de sécurité. En dessous de 100 %, une partie des charges n'est pas couverte par les recettes prévues.
La jauge de couverture
La jauge est une barre colorée qui traduit le taux de couverture d'un simple regard. Sa couleur passe au vert, à l'orange ou au rouge selon le niveau atteint.
| Couleur | Niveau de couverture | Lecture |
|---|---|---|
| Vert | ≥ 100 % | Charges couvertes — trésorerie confortable. |
| Orange | 70 % à 99 % | Couverture partielle — à surveiller. |
| Rouge | Sous 70 % ou cash-flow négatif | Tension de trésorerie — action requise. |
Périmètre par module
Les composantes affichées dépendent des modules actifs sur votre abonnement. Un module désactivé n'apparaît pas dans la prévision, et la composante correspondante n'est pas comptée.
Alimente la masse salariale des charges prévisionnelles.
Alimente les achats non payés, chèques et avis fournisseurs.
Alimente l'ensemble des recettes prévisionnelles.
Si une colonne (charges ou recettes) reste vide, vérifiez que le module concerné est activé : sans module Ventes, par exemple, aucune recette prévisionnelle ne s'affiche.
Activité, charges et marge
Quatre analyses relient le chiffre d'affaires, les charges et la marge — c'est le bloc à lire pour comprendre d'où vient (ou ne vient pas) le résultat.
| Graphique | Lecture |
|---|---|
| CA vs Charges vs Marge | Les trois séries superposées mois par mois. Un écart CA–charges qui se resserre annonce une érosion de la marge avant qu'elle n'apparaisse dans le résultat. |
| Structure des charges | La répartition des charges par nature : achats, masse salariale, charges externes. Elle indique où agir en priorité. |
| Taux de marge brute mensuel | Marge brute ÷ CA hors taxes × 100. Plus stable que la marge en valeur, il neutralise l'effet volume. |
| Masse salariale et primes | Le coût du personnel mois par mois, primes incluses — la charge la plus rigide du compte de résultat. |
Lisez le taux de marge avant la marge en valeur : une marge qui progresse avec un taux qui baisse signifie que vous vendez plus mais gagnez moins par unité.
Trésorerie, TVA & obligations fiscales
Quatre analyses complètent le volet financier : le cash réellement disponible, la position de TVA et les obligations à honorer.
| Graphique | Lecture |
|---|---|
| Flux de trésorerie cumulatif | Entrées et sorties cumulées : la courbe qui montre si l'entreprise génère ou consomme du cash sur la période. |
| TVA collectée vs déductible | La position de TVA nette : ce que vous devez reverser, ou le crédit reportable. À rapprocher de la déclaration mensuelle. |
| État des encaissements | Le partage entre ce qui est payé et ce qui reste en encours clients — la mesure directe de la qualité du recouvrement. |
| Retenues à la source et obligations fiscales | Les retenues opérées et les obligations à échéance, pour anticiper les décaissements fiscaux. |
Le flux cumulatif peut rester positif alors que la trésorerie du mois est négative : la courbe cumule depuis le début de la période. Regardez la pente, pas seulement le niveau.
La position de TVA affichée ici est une vue de pilotage. La valeur déclarative fait foi dans la Déclaration Mensuelle (DMI).
Règles de calcul
Photographie à l'instant — la prévision reflète l'état actuel de votre trésorerie. Elle ne dépend pas du filtre de période : changer les dates ne modifie pas les montants prévisionnels.
Pas de double comptage — reste à payer/encaisser, chèques antidatés et avis de règlement sont des montants distincts : ils ne se recoupent jamais dans le total.
Couverture ≥ 100 % — un taux à 100 % ou plus signifie que les recettes attendues couvrent la totalité des charges attendues.
Jauge tricolore — verte à partir de 100 %, orange entre 70 % et 99 %, rouge en dessous de 70 % ou dès que le cash-flow devient négatif.
FAQ & Conseils
Je change la période mais les montants prévisionnels ne bougent pas ?
C'est normal : la prévision est une photographie à l'instant. Elle décrit votre trésorerie future actuelle, indépendamment des dates choisies pour les autres graphiques.
Une colonne (charges ou recettes) est vide ?
Le module qui l'alimente n'est probablement pas activé : RH pour la masse salariale, Achats pour les décaissements, Ventes pour les recettes.
Ma jauge est rouge alors que mon cash-flow paraît proche de l'équilibre ?
La jauge passe au rouge dès que la couverture est sous 70 % ou que le cash-flow devient négatif : privilégiez le recouvrement client et étalez les décaissements.
Conseil — consultez-le avant chaque échéance
Un coup d'œil au taux de couverture avant de payer un gros fournisseur ou de valider la paie vous évite les tensions : visez toujours une jauge verte.
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