Manuel Avoirs de vente
L'avoir de vente (note de crédit) réduit ou annule tout ou partie d'une facture client : retour de marchandise, geste commercial ou correction d'erreur. Il peut être rattaché à une facture ou autonome, porte un type, un statut et un reste, alimente le crédit du client et se consomme à l'encaissement d'une facture future.
Présentation
L'Avoir de vente est l'équivalent négatif d'une facture : il constate une dette de l'entreprise envers le client. Le plus souvent il est rattaché à une facture d'origine (pour la corriger), mais il peut aussi être autonome (sans facture, pour un geste commercial direct). Chaque avoir crée un crédit au profit du client qui se réutilise sur ses prochaines factures.
Objectif métier
- Corriger / annuler une facture client
- Constater un retour de marchandise (+ stock)
- Accorder un geste commercial (avec ou sans facture)
- Constituer un crédit client à imputer plus tard
Public cible
- Comptabilité — émettent, consomment et remboursent les avoirs
- Commerciaux — accordent les gestes commerciaux
- Logistique — gère les retours de marchandise
Position dans le cycle
L'avoir intervient après l'émission d'une facture (pour la corriger) ou indépendamment (geste commercial). C'est le moyen normal d'annuler une facture déjà comptabilisée. Voir Factures de vente en amont et Encaissements / Avances pour la consommation du crédit.
Accès et navigation
Menu latéral gauche : Ventes → Avoirs de vente. Un avoir se crée soit depuis la facture concernée, soit directement ici via « Nouveau » (avoir autonome).
Liste des avoirs
La page liste les avoirs de vente. Par défaut, seuls les avoirs dont le reste est supérieur à 0 (encore utilisables) sont affichés ; la recherche permet de retrouver aussi les avoirs soldés. Chaque ligne rappelle la facture d'origine, le client, le motif, le montant, le statut (badge) et le reste.
| Numéro⇅ | Facture⇅ | Client⇅ | Statut | Date⇅ | Mt avoir⇅ | Reste⇅ | Actions | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AV000128 | SY000412 | SOCIÉTÉ EL MAZRAA | Validé | 05/05/2026 | 2 380,000TND | 2 380,000TND | ||
| AVR-031 | — (autonome) | ECAR | Validé | 28/04/2026 | 500,000TND | 150,000TND | ||
| AV000126 | SY000391 | SOCIÉTÉ FONDS CLAIR | Annulé | 10/03/2026 | 1 120,000TND | 0,000TND |
Colonnes du tableau
| Colonne | Description |
|---|---|
| Numéro | Référence unique de l'avoir (ex. AV000128, ou AVR-031 pour un avoir autonome). |
| Facture | Numéro de la facture d'origine ; vide (« — ») pour un avoir autonome. |
| Client | Client bénéficiaire de l'avoir. |
| Statut | Badge Brouillon / Validé / Annulé (voir section 8). |
| Date | Date d'émission de l'avoir. |
| Montant avoir | Valeur effective de l'avoir accordé au client. |
| Reste | Crédit restant à consommer (rouge si > 0, neutre à 0). |
Lecture du « Reste »
Un reste en rouge = crédit encore disponible (à imputer sur une facture ou à rembourser). À 0,000, l'avoir est soldé et n'apparaît plus dans la liste par défaut.
Barre d'actions
Nouveau
Crée un avoir autonome (sans facture) — type commercial ou correction d'erreur.
Recherche
Filtre par client, motif, type et période — et permet de retrouver les avoirs soldés.
Aide / Types
Rappelle la signification de chaque type d'avoir (commercial, retour, correction).
Deux façons de créer un avoir
Pour corriger une facture (ou un retour de marchandise), créez l'avoir depuis la facture d'origine (écran Factures). Pour un geste commercial direct sans facture, utilisez « Nouveau » ici (avoir autonome).
Actions par ligne & détail
Génère l'avoir en PDF (note de crédit) à remettre / envoyer au client. Pour un avoir autonome, la ligne du document reprend le type d'avoir et le nom du client.
Détail
LectureOuvre l'avoir : lignes, montants, facture rattachée, motif, type et statut. C'est depuis le détail que l'on peut Annuler ou Rembourser l'avoir (voir section 9).
Annuler / Rembourser
DétailDisponibles dans le détail de l'avoir : annulent l'avoir (reprise stock + crédit) ou remboursent le reste au client.
Créer un avoir
A · Depuis la facture
Sur la facture d'origine, choisissez type, motif et les lignes / montants à créditer. Permet les 3 types, dont le retour de marchandise (réintégration du stock).
Le reste de la facture est réduit d'autant ; plusieurs avoirs partiels sont possibles sur une même facture.
B · Avoir autonome (« Nouveau »)
Sans facture d'origine : choisissez le client, le motif, le type (commercial ou correction) et le montant. L'avoir crée directement un crédit client.
Le retour de marchandise n'est pas proposé ici : il exige une facture d'origine (lignes + ciblage du stock).
| Article | Qté retournée | PU | TVA | Σ TTC | |
|---|---|---|---|---|---|
| 467802 - MODULE SMART SUPERVISOR | 3,000 | 650,000 | 19,000 % | 2 320,500 |
Impact stock conditionnel
Pour un avoir « Retour marchandise », les quantités saisies (positives) réintègrent le stock (mouvement d'entrée), en mode simple comme par lot/DLC. Un avoir commercial ou de correction n'a aucun impact stock.
Types d'avoir
| Type | Quand l'utiliser | Impact stock | Autonome ? |
|---|---|---|---|
| Avoir commercial | Geste commercial, remise a posteriori, fidélité — sur une facture correcte. | Aucun | ✅ Oui |
| Retour marchandise | Le client retourne physiquement des articles facturés. | Réintégration du stock | — Non (facture requise) |
| Correction d'erreur | Répare une facture erronée (prix, quantité, doublon) — purement financier. | Aucun | ✅ Oui |
Commercial vs Correction
Le commercial s'accorde sur une facture correcte (geste volontaire). La correction d'erreur répare une facture fausse. Tous deux sont sans stock ; choisissez selon l'intention pour des comptes clairs.
Statut, reste & consommation
Le statut de l'avoir
| Statut | Signification |
|---|---|
| Brouillon | Avoir en préparation, pas encore actif. |
| Validé | Avoir actif : il a généré son crédit client et peut être consommé. |
| Annulé | Avoir annulé (reprise du stock et du crédit) — conservé pour la traçabilité, jamais supprimé. |
Reste & crédit client
À la validation, le montant de l'avoir s'ajoute au crédit total du client (« Total avances/avoirs » de la fiche client). Le reste de l'avoir est la part de ce crédit non encore utilisée : il diminue à chaque imputation et le crédit client suit exactement le même mouvement.
Consommer l'avoir à l'encaissement
Un avoir se consomme comme un moyen de paiement lorsqu'on encaisse une facture du même client :
- 1Ouvrez l'encaissement d'une facture du client (écran Encaissements ou bouton « Encaisser » de la facture).
- 2Dans « Type d'encaissement », choisissez le type « Avoir ».
- 3Sélectionnez l'avoir dans la liste (seuls ceux dont le reste > 0 apparaissent) puis saisissez le montant à imputer.
- 4Validez : le reste de la facture, le reste de l'avoir et le crédit du client diminuent du montant imputé.
Pré-requis de configuration
L'option « Avoir » n'apparaît dans « Type d'encaissement » que si votre entreprise dispose d'un type d'encaissement marqué « Avoir ». Si la liste ne propose que Chèque/Espèce/Virement…, créez d'abord un type d'encaissement « Avoir » dans Paramétrages → Types d'encaissement (interrupteur « Avoir » = Oui).
Avoir = crédit, pas de sortie de caisse
Imputer un avoir ne crée aucun mouvement de trésorerie : il déduit simplement de ce que le client doit. Pour rendre l'argent au client, utilisez le remboursement (section 9).
Annulation & remboursement
Annuler un avoir
Depuis le détail de l'avoir, bouton « Annuler ». Le statut passe à Annulé, le stock réintégré est repris (pour un retour), le reste de la facture d'origine est restauré, le reste de l'avoir est remis à 0 et le crédit client est retiré. L'avoir n'est pas supprimé (traçabilité).
Rembourser un avoir
Lorsque le client ne réutilisera pas son crédit, le bouton « Rembourser » solde l'avoir : le reste passe à 0 et le crédit client est retiré. Le décaissement réel (sortie de caisse) se gère par ailleurs en trésorerie.
Suppression vs annulation — préférez toujours l'annulation à la suppression : elle conserve la trace de l'avoir tout en reprenant proprement le stock et le crédit.
Cycle de vie (workflow)
flowchart LR A([Facture de vente]):::s --> B[Avoir de vente
type + motif]:::p N([Sans facture]):::s -.->|autonome| B B -->|type retour| ST[(Stock réintégré)]:::st B --> V[Validé
+ crédit client
reste > 0]:::w V -->|imputé à l'encaissement| F([Soldé
reste = 0]):::ok V -->|remboursé| F V -->|annulé| X([Annulé
stock + crédit repris]):::no classDef p fill:#f3f1ff,stroke:#7366fe,color:#1f1c3d; classDef s fill:#F5F3FF,stroke:#8B5CF6,color:#5B21B6; classDef st fill:#FEF3C7,stroke:#F59E0B,color:#92400E; classDef w fill:#FEF3C7,stroke:#F59E0B,color:#92400E; classDef ok fill:#D1FAE5,stroke:#10B981,color:#065F46; classDef no fill:#FEE2E2,stroke:#EF4444,color:#991B1B;
Règles métier
Rattachement ou autonome — un avoir est lié à une facture d'origine (traçabilité), sauf l'avoir autonome (commercial / correction) qui n'a pas de facture.
Stock selon le type — seul le retour marchandise réintègre le stock ; commercial et correction n'y touchent pas. L'annulation reprend le stock réintégré.
Crédit client cohérent — le reste de l'avoir et le crédit du client évoluent toujours ensemble : +montant à la validation, −montant à chaque imputation, retiré à l'annulation / au remboursement. Jamais de crédit négatif.
Avoirs partiels & multiples — une facture peut donner lieu à plusieurs avoirs partiels ; un avoir peut être imputé en plusieurs fois sur différentes factures jusqu'à reste = 0.
Devise internationale — un avoir en devise étrangère conserve, en plus du montant en devise, son montant en monnaie locale (TND) et le taux de change appliqué, pour une traçabilité comptable complète.
Plafond — le montant d'un avoir rattaché ne peut pas dépasser le montant restant créditable de la facture d'origine.
Scénarios & FAQ
Retour de marchandise défectueuse
SOCIÉTÉ EL MAZRAA retourne 3 modules de la facture SY000412. Le comptable crée, depuis la facture, un avoir « Retour marchandise » de 2 380 TND : le stock est réintégré, le crédit client augmente de 2 380, un PDF de note de crédit est généré.
Geste commercial autonome
Pour fidéliser ECAR, le commercial crée via « Nouveau » un avoir commercial autonome de 500 TND (sans facture). Plus tard, à l'encaissement d'une nouvelle facture, il impute 350 TND de cet avoir (reste 150).
Comment utiliser (consommer) un avoir ?
À l'encaissement d'une facture, choisissez le type d'encaissement « Avoir », sélectionnez l'avoir (reste > 0) et saisissez le montant. Si « Avoir » n'apparaît pas, créez ce type dans Paramétrages → Types d'encaissement.
Le stock n'a pas bougé après l'avoir ?
Vérifiez le type : seul « Retour marchandise » réintègre le stock. Un avoir commercial ou de correction n'a pas d'effet sur les quantités.
Conseil — annuler plutôt que supprimer
Pour défaire un avoir, utilisez « Annuler » : le stock et le crédit sont repris proprement et l'historique reste complet.
