Manuel Utilisateur Module Ventes Version 1.0 · Stable

Manuel Retenue à la source

La retenue à la source est la fraction d'une facture que le client (souvent une administration ou une grande entreprise) prélève et reverse au Trésor au lieu de la payer au fournisseur. Cet écran suit ces retenues opérées sur les règlements clients, leur taux, leur montant retenu, et permet d'archiver le certificat de retenue.

États (certificat)

Colonnes de suivi

Actions par ligne

Exports (PDF/Excel)

Présentation

Lors du règlement d'une facture, certains clients retiennent légalement un pourcentage du montant (la retenue à la source) qu'ils reversent à l'administration fiscale pour le compte du fournisseur. Swifto enregistre cette retenue, calcule le montant retenu à partir du taux et du total de la facture, et stocke le certificat de retenue remis par le client (justificatif déductible).

Objectif métier

Tracer les retenues opérées par les clients
Calculer le montant retenu (taux × total)
Archiver le certificat de retenue
Exporter pour la déclaration fiscale

Public cible

Comptabilité — saisissent et rapprochent les retenues
Fiscalité — récupèrent les certificats
Direction — suivi de l'avoir fiscal

Position dans le cycle

La retenue à la source intervient au moment du règlement d'une facture. Voir Factures de vente et Encaissements / Avances : le montant net encaissé = total − retenue.

Accès et navigation

Menu latéral gauche : Ventes → Retenue à la source.

Swifto ERP — Menu Ventes

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La liste des retenues à la source s'ouvre à droite après le clic.

Liste des retenues

La page liste les retenues à la source opérées sur les règlements clients. Chaque ligne porte la facture concernée, le client payeur, le total, le taux appliqué et le montant retenu.

Ventes › Retenue à la source

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071 Mr Amine ABDELKEFI

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Retenue à la source

Factures⇅	Date⇅	Client⇅	Total⇅	Taux⇅	Montant⇅
SY000412	02/05/2026	MINISTÈRE DE L'ÉQUIPEMENT	14 845,200^TND	1,500 %	222,678^TND
SY000405	21/04/2026	OFFICE NATIONAL TUNISIEN	9 200,000^TND	10,000 %	920,000^TND
SY000391	10/03/2026	SOCIÉTÉ FONDS CLAIR	33 612,000^TND	1,500 %	504,180^TND

Colonnes du tableau

Colonne	Description
Factures	Numéro de la facture (ou des factures) sur laquelle porte la retenue.
Date	Date d'édition / d'opération de la retenue.
Client	Payeur ayant opéré la retenue (code + libellé selon paramétrage).
Total	Montant total de la facture servant de base de calcul.
Taux	Pourcentage de retenue appliqué (ex. 1,5 % ou 10 %).
Montant	Montant retenu = Total × Taux, dans la devise de la facture.
Certificat	Téléchargement du certificat (icône download) ou bouton pour le joindre s'il est absent.

Certificat manquant

Tant que le certificat n'est pas joint, l'icône en fin de ligne propose de l'attacher (trombone). Une fois présent, elle devient un téléchargement.

Barre d'actions

PDF

Génère un état PDF des retenues à la source affichées (synthèse fiscale).

Excel

Exporte la liste pour la déclaration et le rapprochement comptable.

Supprimer

Supprime la retenue cochée (privilège Suppression, avec confirmation).

Recherche

Filtre par n° de facture, client et période (section 7).

Actions par ligne

Télécharger le certificat

Disponible

Visible lorsqu'un certificat est attaché : récupère le justificatif (PDF/image) remis par le client.

Joindre le certificat

À compléter

Visible quand aucun certificat n'est encore présent : ouvre une fenêtre d'upload (section 6).

Joindre le certificat

L'action Joindre ouvre une fenêtre permettant de téléverser le certificat de retenue à la source fourni par le client (formats acceptés : PDF, image, Word, Excel…). Un aperçu confirme l'ajout.

Une fois validé, le certificat devient téléchargeable directement depuis la liste (l'icône trombone se transforme en icône de téléchargement).

Recherche & filtres

Le bouton Recherche permet de retrouver une retenue par numéro de facture, par client ou sur une période donnée.

Recherche détaillée

Recherche

N° Facture :

SY000405

Date début :

01/01/2026

Client :

OFFICE NATIONAL

Date fin :

30/06/2026

Annuler Rechercher

Filtre	Usage
N° Facture	Recherche directe par numéro de facture concerné.
Client	Cible un payeur précis (autocomplétion code/libellé).
Date début / Date fin	Borne la période d'édition des retenues.

États de la retenue

État	Signification	Icône en liste
Sans certificat	La retenue est saisie mais le justificatif n'est pas encore attaché.	Trombone (joindre)
Avec certificat	Le certificat de retenue est archivé et téléchargeable.	Téléchargement

L'objectif est d'obtenir un certificat pour chaque retenue afin de justifier l'avoir fiscal.

Cycle de vie (workflow)

flowchart LR
  A([Facture réglée par
le client]):::s --> B[Retenue à la source
Taux × Total]:::p
  B --> N([Montant net encaissé]):::ok
  B --> C[Sans certificat]:::w
  C -->|upload justificatif| D[Avec certificat]:::ok
  D -->|export| E([Déclaration fiscale]):::ok
  classDef p fill:#f3f1ff,stroke:#7366fe,color:#1f1c3d;
  classDef s fill:#F5F3FF,stroke:#8B5CF6,color:#5B21B6;
  classDef w fill:#FEF3C7,stroke:#F59E0B,color:#92400E;
  classDef ok fill:#D1FAE5,stroke:#10B981,color:#065F46;

Règles métier

Calcul du montant — le montant retenu est obtenu par Total × Taux ; il est exprimé dans la devise de la facture (2 ou 3 décimales selon la sous-unité).

Montant net encaissé — le client ne verse que Total − Montant retenu ; le reste est reversé au Trésor en votre nom. Le rapprochement d'encaissement doit en tenir compte.

Certificat = justificatif — joindre le certificat permet de récupérer l'avoir fiscal correspondant lors de la déclaration.

Taux usuels (Tunisie) — selon la nature de l'opération et le statut du payeur (ex. 1,5 % sur certaines prestations, taux supérieurs pour d'autres) ; référez-vous à la réglementation en vigueur.

Rôles & permissions

Action	Comptable	Fiscalité	Direction	Admin
Consulter	✅	✅	✅	✅
Joindre / télécharger certificat	✅	✅	—	✅
Exporter PDF / Excel	✅	✅	✅	✅
Supprimer	✅	—	—	✅

Matrice indicative — dépend du privilège GRetenuSourceVente défini dans votre entreprise.

Scénarios d'utilisation

Marché public avec retenue

Le MINISTÈRE DE L'ÉQUIPEMENT règle la facture SY000412 (14 845,200 TND) en retenant 1,5 % soit 222,678 TND. La comptabilité enregistre la retenue puis joint le certificat reçu.

Préparation de la déclaration

En fin de mois, le service fiscal exporte en Excel toutes les retenues de la période et vérifie que chaque ligne dispose bien d'un certificat avant la déclaration.

FAQ & Conseils

Le client a payé moins que le total ?

C'est normal : il a retenu à la source une part du montant qu'il reverse au Trésor. Le net encaissé = Total − Montant retenu.

Comment récupérer la somme retenue ?

Grâce au certificat de retenue joint à la ligne : il sert de justificatif pour l'avoir fiscal lors de votre déclaration.

Conseil — ne perdez aucun certificat

Joignez le certificat dès réception : une retenue sans justificatif est une somme difficilement récupérable fiscalement.

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Retenue à la source — Accueil

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Liste des retenues

Colonnes du tableau

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Excel

Supprimer

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Joindre le certificat

Joindre le certificat

Certificat — Facture SY000405

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Marché public avec retenue

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